“La récente instauration de la « flat tax » oblige les épargnants à se demander s’il est préférable d’investir via un compte-titres ou un contrat d’assurance-vie, explique, dans cette chronique, Nicolas Mongin, ingénieur patrimonial chez Lazard Frères Gestion.
Les actifs financiers pouvant indifféremment être gérés au sein d’un compte titres ou d’un contrat d’assurance-vie, la récente instauration de la « flat tax » (la loi de finances pour 2018 reforme la fiscalité applicable aux revenus de capitaux mobiliers en instaurant un prélèvement forfaitaire unique (PFU) incluant à la fois prélèvements sociaux et impôt sur le revenu) impose de réenvisager le mode de détention à privilégier.”
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